Epargne et pension

Conserver votre niveau de vie plus tard, mieux vaut prévoir et s'y prendre tôt. Mais comment épargner ?

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Si vous voulez conserver votre niveau de vie plus tard, le vôtre et celui de vos proches, mieux vaut prévoir et s'y prendre tôt. Mais comment épargner simplement et efficacement ?

En raison du vieillissement de la population et du faible taux d'activité des travailleurs les plus âgés, les pensions légales sont actuellement sous pression. Il est donc nécessaire de se constituer le plus tôt possible une pension complémentaire, par sa société ou à titre individuel. Un capital pension peut être constitué selon les capacités de l'entreprise ou du particulier.

Pour favoriser l’épargne destinée à la constitution d’une pension complémentaire, le fisc prévoit une série d’avantages fiscaux pour les contrats d’assurance vie :

  • Le particulier peut indiquer trois primes dans sa déclaration fiscale: la prime épargne long terme (max. € 2280 pour les revenus de l’année 2014, dépendant des revenus professionnels), la prime pour l’épargne pension (max. €940 pour les revenus de l’année 2014), et la cotisation personnelle dans un engagement collectif de pension (ex: assurances de groupe). Le bénéfice fiscal se chiffre à minimum 30% et maximum 40% de la prime payée (taux moyen d'impôt amélioré).
  • L’indépendant peut en outre bénéficier de la PLCI (Pension Libre Complémentaire des Indépendants). La prime dépend du revenu de l’indépendant et atteint au maximum € 3.027,09 (prime 2014). La prime est déductible à titre de cotisation sociale c’est-à-dire déductible en charge professionnelle avant l'application du forfait ou des charges professionnelles réelles. Ce qui permet une réduction d'impôt substantielle (souvent de 50% voire plus).
  • Une entreprise peut également souscrire pour son dirigeant d’entreprise un Engagement Individuel de Pension. Elle paye alors les primes pour la constitution d’un capital de pension et/ou d’une couverture décès. Il faut respecter la règle des 80 % (limitation du capital pension à 80% du dernier revenu) pour les primes constituant la pension et la règle des 100 % en ce qui concerne l’incapacité de travail. Optimalisation annuelle possible en cas de modification de la rémunération (avec effet rétroactif - "backservice") et/ou de bénéfices importants pour la société.

Nous vous proposons une simulation personnelle.

Pour avoir une vue globale de ce qui vous attend et d'anticiper votre revenu en tant que pensionné, il vous faut connaître le montant de votre pension ! L'office national des pensions (ONP) permet de calculer votre pension personnelle. Voyez le simulateur de l'Office National des Pensions.

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